永州市冷水滩区乡镇财政管理局2018年度部门决算公开说明

目 录

第一部分  永州市冷水滩区乡镇财政管理局概况

1、部门职责

2、机构设置及决算单位构成

第二部分  永州市冷水滩区乡镇财政管理局2018年度部门决算表(见附件)

1、部门收支决算总表

2、部门收入决算表

3、部门支出决算表

4、财政拨款收支决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出决算表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 冷水滩区乡镇财政管理局2018年度部门决算情况说明

1、收入支出决算总体情况说明

2、收入决算情况说明

3、支出决算情况说明

4、财政拨款收入支出决算总体情况说明

5、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

7、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

8、政府性基金预算收入支出决算情况

9、预算绩效情况说明

10、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件 

第一部分 永州市冷水滩区乡镇财政管理局概况

一、部门职责

 (一）负责乡镇财政资金各项管理工作;

（二）指导乡镇财政编制部门预算及年终决算；

（三）负责对乡镇村级财务人员进行业务培训；

（四）负责全区乡镇财政所和乡镇财政所干部队伍建设；

（五）负责惠农补贴发放工作及一事一议、美丽乡村建设等具体工作；

（六）完成上级部门交办的其他工作任务。

 二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。永州市冷水滩区乡镇财政管理局内设机构包括：下辖9个乡镇财政所及9个街道财政站、1个工业园财政站、1个开发区财政所。

（二）决算单位构成。冷水滩区乡镇财政管理局2018年部门决算汇总公开单位构成包括：本次决算由冷水滩区乡镇财政管理局本级构成，无下属二级单位。

第二部分 永州市冷水滩区乡镇财政管理局2018年度部门决算表（见附表1）

第三部分 永州市冷水滩区乡镇财政管理局2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计1,408.25万元，与2017年相比，收、支总计增加54.9万元，增长4.06%。主要原因是新进人员增加。

二、收入决算情况说明

2018年收入1,408.25万元，其中：财政拨款收入1408.25万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入万元，占0%；经营收入万元，占0%；附属单位上缴收入万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计1,408.25万元，其中：基本支出1,348.25万元，占本年总支出95.74%。项目支出60万元，占本年总支出4.26%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

一、收入支出决算总体情况

2018年度财政拨款收、支总计1408.25万元，与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加54.9万元，增长4.06%。主要原因是新进人员增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出总体情况

2018年度财政拨款支出1408.25万元，占本年支出合计的100%。与2017年度相比，比上年增加54.9万元，增加4.06%。主要原因是:新进人员增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

一般公共预算拨款支出1408.25万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1338.88万元，占95.07%。住房保障支出69.38万元，占4.93%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2018年度财政拨款支出年初预算为1198.946万元，支出决算为1,408.25万元，完成年初预算的117.45%。支出决算大于年初预算的主要原因是新进人员增加。

1、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行 （项）。

年初预算为967.421万元，支出决算为1091.13万元，完成年初预算的112.79%，决算数大于年初预算数的主要原因是：新进人员增加支出。

2、一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。

年初预算为162.15万元，支出决算为175万元，完成年初预算的107.92%，决算数大于年初预算数的主要原因是：新进人员增加支出。

3、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为69.38万元，支出决算为69.38万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格按照预算执行支出。

4、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）  行政运行（项）。

该项目年初无预算，支出决算为1.6万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：专项支出未纳入预算。

5、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。

该项目年初无预算，支出决算为60万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：专项支出未纳入预算。

6、一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）。

该项目年初无预算，支出决算为11.15万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：专项支出未纳入预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

永州市冷水滩区乡镇财政管理局2018年度财政拨款基本支出1,348.25万元。其中:

人员经费1,056.6万元，占基本支出的78.37%，主要包括：按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、抚恤金、住房公积金；

公用经费291.65万元，占基本支出的21.63%，主要包括：办公费、维修（护）费、培训费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：

1、无因公出国（境）费支出。

2、无公务接待费支出。

3、无公务用车购置费及运行维护费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

 2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元,占0%，因公出国（境）费支出决算0万元,占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、无因公出国（境）费支出

2、无公务接待费支出

3、无公务用车购置费及运行维护费支出，截至2018年 12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2018年本单位无政府性基金收支。

九、关于2018年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

我单位2018年保证财政所人员的工资津贴及时发放；维修翻新上岭桥、岚角山财政所的办公场所，为各乡镇财政所添置电脑、办公桌椅、档案密集架；加强协调配合，进一步推动乡镇财政机构队伍建设；深入开展乡镇财政资金监管工作；继续推动星级财政所建设，全面提升管理水平；加强技术支撑，进一步推进乡镇财政信息化建设；落实强农惠农富农政策，办好为民实事工程；注重培训质量和效果，举办了财政所全体干部职工新会计制度培训，全区财政所长乡镇财政工作培训，使乡镇财政干部综合素质得到了提升。

（二）绩效评价结果

我单位严格按照财务制度规范各项经费的开支，根据2018年工作完成情况及部门整体支出绩效评价的要求、按照整体支出绩效评价指标进行分析，自我评价等次为优秀。

（详见附件2）

 十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2018年度机关运行经费支出291.65万元，比年初预算数增加219.15万元，增长302.28%。主要原因是：部分项目未纳入年初预算，新进人员增加。

（二）一般性支出情况

2018年本部门开支会议费0万元，未召开会议，人数0人；开支培训费8万元，用于开展财政人员技能培训，人数150人，内容为财政人员技能培训；无举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，

（三）政府采购支出情情况

本部门2018年度政府采购支出总额27.86万元，其中：政府采购货物支出27.86万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额27.86万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额27.86万元，占政府采购支出总额的100 %。

（四）国有资产占有情况

截至2018年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商?

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

信息网络及软件购置更新：反映政府用于信息网络方面的支出。如计算机硬件、软件购置、开发、应用支出等，如果购建的计算机硬件、软件等不符合财务会计制度规定的固定资产确认标准的，不在此科目反映。

第五部分 附件

附件1：永州市冷水滩区乡镇财政管理局2018年度部门决算公开表格

附件2：永州市冷水滩区乡镇财政管理局2018年度部门整体支出绩效自评报告