永州市冷水滩区教育系统2018年度部门决算公开说明

目 录

第一部分 冷水滩区教育系统部门概况

1、部门职责

2、机构设置

第二部分 部门决算表

1、部门收支决算总表

2、部门收入决算表

3、部门支出决算表

4、财政拨款收支决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出决算表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

1、收入支出决算总体情况说明

2、收入决算情况说明

3、支出决算情况说明

4、财政拨款收入支出决算总体情况说明

5、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

7、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

8、政府性基金预算收入支出决算情况

9、预算绩效情况说明

10、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 冷水滩区教育系统部门概况

一、部门职责

1、贯彻执行党和国家关于教育、体育的方针、政策和法规，拟定全区教育和体育事业发展规划，确定教育、体育事业的发展重点、规模、速度，并指导规划的实施。 

2、负责全区各级各类教育的统筹规划和协调管理，指导全区各级各类学校的教育教学改革，负责教育基本信息的统计、分析;综合管理全区基础教育、职业技术教育、成人教育及各中小学、民办学校、民办幼儿园的工作。 

3、负责中小学布局调整，整合教育资源，推进义务教育均衡发展，促进教育公平；指导幼儿教育和特殊教育工作。制定基础教育教学基本要求和教学基本文件，全面实施素质教育。

4、督导评估中小学教育教学工作，检测教学质量，交流教学经验；负责全区扫盲工作的督导检查和评估验收。 

5、负责冷水滩区教育、体育经费的统筹管理；参与拟定全区教育、体育经费筹措、拨款、基础建设投资的政策；负责统计全区教育、体育经费投入情况。 

6、指导各类学校的思想政治工作、德育工作、体育卫生、艺术教育及国防教育工作。 

7、负责组织、开展全区中小学的教学研究工作及课程标准实施；负责优秀教学成果的评审、鉴定和推广、转化等工作。

8、主管全区的教师工作，会同有关部门指导实施教师资格制度，指导教育系统人才队伍建设；负责教育系统人事管理及专业技术职务评聘和考核工作。 

9、规划并指导全区中小学改善办学条件，调整学校布局、优化教育资源的配置，提高教育教学水平和办学的整体效益。

10、制定全区教育信息化长远规划并组织实施，促进现代化教育技术在教育教学中的普及和应用。利用网络、卫星电视教育等传输平台，为基础教育、成人教育提供教育教学服务，为三农服务。 

11、指导组织开展青少年学生校外活动，促进青少年学生全面发展，培养四有新人。 

12、拟定全区语言文字工作规划，负责汉语和少数民族语言文字规范和标准的监督管理，指导推广普通话工作。 

13、负责办理生源地信用助学贷款的申请、初审等管理工作；负责全区贫困学生的就业指导和国家助学金的管理工作。

14、负责全区群众体育工作，指导全民健身计划的组织实施；主办全区体育活动，承担市、区有关竞赛任务。

15、会同有关部门负责全区教育系统的纪检、监察、审计、保卫工作；指导和管理全区各级教育工会和关心下一代工作。

16、负责系统内的档案、保密、信访、人大代表、政协委员意见回复，区政府及有关职能部门、社会各界的协调工作。

17、承办区委、区政府和上级业务部门交办的其它工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。

冷水滩区教育局机关单位内设机构包括：教育局归口管理的二级机构8个，分别是中国教育工会永州市冷水滩区委员会、区招生考试中心、区教育科学研究中心、区教育局电教仪器站、区教育局勤工俭学管理站、区教师发展中心、区教育局学生资助管理股、区教育局网络信息中心；内设机构11个，分别是区委教育工作领导小组秘书股、办公室、人事股、计财股、基础教育股、职业教育与成人教育股、民办教育管理股、体育卫生与艺术教育股、审计股、教育督导股、政策法规与学校安全管理股。

（二）决算单位构成。

冷水滩区教育系统2018年部门决算汇总公开单位构成包括：冷水滩区教育局机关及53个下属单位。

第二部分 2018年部门决算表（详见附件1）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计61,910.48万元。与2017年相比，增加14,599.13万元，增长30.86%，主要是因为工资福利支出增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计61,910.48万元，其中：财政拨款61,184.62万元，占98.83%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入725.85 万元，占1.17%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计61,910.48万元，其中：基本支出61,671.21万元，占99.61%；项目支出239.27万元，占0.39%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2018年度财政拨款收、支总计61,184.62万元，与2017年相比，增加14,989.99万元,增长32.45%，主要是因为工资福利支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2018年度财政拨款支出61,184.62万元，占本年支出合计的98.83%，与2017年相比，财政拨款支出增加14,989.99万元，增长32.45%，主要是因为工资福利支出增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2018年度财政拨款支出61,184.62万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出9.73万元，占0.02%；公共安全支出13.61万元，占0.02%；教育支出61,111.25万元，占99.88%;农林水支出24.84万元，占0.04%；其他支出25.16万元，占0.04%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2018年度财政拨款支出年初预算数为6,1982.94万元，支出决算数为61,184.62万元，完成年初预算的98.71%，其中：

1、一般公共服务支出(类)政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）

该项目年初无预算，支出决算为9.73万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未预算。

2、公共安全支出(类)公安（款）禁毒管理（项）

该项目年初无预算，支出决算为13.61万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未预算。

3、教育支出(类)教育管理事务（款）行政运行（项）

年初预算为207.02万元，支出决算为389.28万元，完成年初预算的188%，决算数大于年初预算数的主要原是：预算调整。

4、教育支出(类)教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）

该项目年初无预算，支出决算为209.27万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未预算。

5、教育支出(类)教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）

该项目年初无预算，支出决算为629.51万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未预算。

6、教育支出(类)普通教育（款）学前教育（项）

该项目年初无预算，支出决算为172.06万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未预算。

7、教育支出(类)普通教育（款）小学教育（项）

年初预算为19,039.19万元，支出决算为27,632.84万元，完成年初预算的145%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加。

8、教育支出(类)普通教育（款）初中教育（项）

年初预算为17,916.84万元，支出决算为18,659.22万元，完成年初预算的104.14%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加。

9、教育支出(类)普通教育（款）高中教育（项）

年初预算为8,013.41万元，支出决算为4,540.11万元，完成年初预算的56.66%，决算数小于年初预算数的主要原因是：缩减经费。

10、教育支出(类)普通教育（款）其他普通教育支出（项）

年初预算为12,964.73万元，支出决算为5,242.71万元，完成年初预算的40.44%，决算数小于年初预算数的主要原因是：缩减经费。

11、教育支出(类)职业教育（款）初等职业教育（项）

该项目年初无预算，支出决算为1.50万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未预算。

12、教育支出(类)职业教育（款）中专教育（项）

年初预算为461万元，支出决算为3,083.47万元，完成年初预算的668.87%，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调整。

13、教育支出(类)进修及培训（款）教师进修（项）

年初预算为893.26万元，支出决算为431.31万元，完成年初预算的48.28%，决算数小于年初预算数的主要原因是：缩减支出。

14、教育支出(类)其他教育支出（款）其他教育支出（项）

该项目年初无预算，支出决算为120万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未预算。

15、科学技术支出(类)科学技术普及（款）青少年科技活动（项）

该项目年初无预算，支出决算为10万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未预算。

16、社会保障和就业支出(类)抚恤（款）死亡抚恤（项） 

该项目年初无预算，支出决算为0.7万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未预算。

17、医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）

  该项目年初无预算，支出决算为0.54万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未预算。

18、农林水支出(类)扶贫（款）其他扶贫支出（项）

该项目年初无预算，支出决算为24.84万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未预算。

19、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为2,487.49万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算作专项支出。

20、其他支出(类)其他支出（款）其他支出（项）

该项目年初无预算，支出决算为13.94万元，决算数小于年初预算数的主要原因是：年初未预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度财政拨款基本支出60,945.35万元，其中：人员经费50,560.33万元，占基本支出的82.96%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费10,385.02万元，占基本支出的17.04%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为64.83万元，支出决算为41.61万元，完成预算的64.18%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，

公务接待费支出预算50.23万元，支出决算为27.01万元，完成预算的53.77%，决算数小于年初预算数的主要原因是压缩公务接待支出，与上年相比减少44.84万元，减少62.41%,减少的主要原因是压缩公务接待支出。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为14.6万元，支出决算为14.6万元，完成预算的100%，决算数与年初预算数持平，与上年相比减少7.78万元，减少38.76%,减少的主要原因是压缩公务用车购置费及运行维护费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算27.01万元，占64.91 %,因公出国（境）费支出决算0万元，占0 %,公务用车购置费及运行维护费支出决算14.6万元，占35.09 %。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为27.01万元，全年共接待来访团组90个、来宾3050人次，主要是会议、业务交流与学习发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为14.6万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费14.6万元，主要是加油与维修支出，截止2018年 12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为6辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金预算收入支出。

九、关于2018年度预算绩效情况说明

2018年教育局机关部门整体支出绩效自评结果显示，我单位绩效管理情况较为理想，达到了年初设定的各项绩效目标。所有资金使用严格按审批程序办理、操作规范，会计核算结果真实、准确，各项支出严格按照各项制度执行,详见附件2。

十、其他重要事项情况说明

（一）教育系统运行经费支出情况

本部门2018年度教育系统运行经费支出8,393.77万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持衔接），比年初预算数减少370.56万元，减少4.23 %。主要原因是：压缩支出

（二）一般性支出情况

2018年 本部门开支会议费52.35万元，用于召开市区下达的各类会议，人数4500人，内容为上级精神传达、日常工作开展；开支培训费693.53万元，用于开展中小学教师业务与管理培训，人数6500人，内容为中小学教师业务与管理培训；举办运动会等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支65万元，主要是各项运动会。

（三）政府采购支出情况

本部门2018年度政府采购支出总额91.08万元，其中：政府采购货物支出30.84万元、政府采购工程支出60.60万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0 %。

（四）国有资产占用情况

截至2018年12月31日，本单位共有车辆6辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车6辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商.

公共安全支出（类）：是指用于内卫、消防等武装警察部队的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

教育支出（类）：是指用于政府教育事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

科学技术支出（类）：是指用于科学技术方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

农林水支出（类）：是指用于农林水事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费?

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

医疗费：反映未参加医疗保险单位的医疗经费和单位按规定为职工支出的其他医疗费用。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

咨询费：反映单位咨询方面的支出。

手续费：反映单位支付的各类手续费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

取暖费：反映单位取暖用燃料费、热力费、炉具购置费、锅炉临时工的工资、节煤奖以及由单位支付的未实行职工住房采暖补贴改革的在职职工和离退休人员宿舍取暖费。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。

专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人?

医疗费：反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医疗费，军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，以及按国家规定资助农民参加新型农村合作医疗和城镇居民参加城镇居民基本医疗保险的支出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。

助学金：反映各类学校学生助学金、奖学金、学生贷款、出国留学（实习）人员生活费，青少年业余体校学员伙食补助费和生活费补贴，按照协议由我方负担或享受我方奖学金的来华留学生、进修生生活费等。

奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租?

其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

专用设备购置：反映用于购置具有专门用途、并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的各类专用设备的支出。如通信设备、发电设备、交通监控设备、卫星转发器、气象设备、进出口监管设备等，以及按规定提取的修购基金。

信息网络及软件购置更新：反映政府用于信息网络方面的支出。如计算机硬件、软件购置、开发、应用支出等，如果购建的计算机硬件、软件等不符合财务会计制度规定的固定资产确认标准的，不在此科目反映。

其他资本性支出：反映上述科目中未包括的资本性支出。

第五部分 附件

附件1：永州市冷水滩区教育局2018年度部门决算汇总公开表格

2018年教育局机关部门整体绩效评估