2020年冷水滩区政府预算公开

目 录

第一部分 预算报告

一、2019年财政预算执行情况 

（一）公共财政预算执行情况

（二）政府性基金预算执行情况

（三）社会保险基金预算执行情况

二、2019年财政主要工作

（一）强化税收征管，财政收入稳中有进。

（二）发挥财政职能，支持打好“三大攻坚战”。

（三）积极筹措资金，促进实体经济发展。

（四）优化支出结构，民生支出重点保障。

（五）落实支农政策，“三农”投入持续加大。

（六）深化财政改革，管理水平稳步提升。

三、2020年财政预算草案 

（一）一般公共预算收支安排情况

（二）2020年政府性基金预算收支安排情况

（三）2020年社会保险基金预算收支安排情况

（四）2020年上级转移支付收入安排情况

四、2020年财政主要工作

（一）拓宽聚财渠道，夯实财政实力。

（二）聚焦突出问题，支持打好“三大攻坚战”。

（三）优化支出结构，突出民生保障。

（四）坚持城乡统筹，加快实施乡村振兴战略。

（五）强化财政监管，提升财政效能。

五、名词解释

第二部分 预算公开说明目录

一、《关于冷水滩区2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案的报告》（附件）

二、2020年预算重要事项解释说明

1、税收返还和转移支付情况

2、政府举借债务情况

3、预算绩效管理工作开展情况

三、财政扶贫资金安排分配情况与相关政策

四、冷水滩政府预算公开报表

表一：2020年冷水滩区一般公共预算收入预算表

表二：2020年冷水滩区一般公共预算支出预算表

表三：2020年冷水滩区一般公共预算本级支出表（功能分类项级科目）

表四：2020年冷水滩区一般公共预算本级基本支出表（经济分类款级科目）

表五：2020年冷水滩区一般公共预算税收返还和转移支付预算情况表

表六：2020年冷水滩区一般公共预算对下税收返还和转移支付预算分项目表
表七：2020年冷水滩区政府性基金收入预算表
表八：2020年冷水滩区政府性基金支出预算表
表九：2020年冷水滩区政府性基金本级支出表
表十：2020年冷水滩区政府性基金转移支付预算分项目表
表十一：2020年冷水滩区政府性基金转移支付预算分地区表
表十二：2020年冷水滩区国有资本经营收入预算表
表十三：2020年冷水滩区国有资本经营支出预算表
表十四：2020年冷水滩区社会保险基金收入预算表
表十五：2020年冷水滩区社会保险基金支出预算表
表十六：2020年冷水滩区本级“三公”经费支出预算表
表十七：2020年冷水滩区本级政府一般债务限额和余额情况表
表十八：2020年冷水滩区本级政府专项债务限额和余额情况表

第一部分 预算报告

关于冷水滩区2019年财政预算执行情况

和2020年财政预算草案的报告

（2019年12月30日在冷水滩区第九届人民代表大会第四次会议上）

冷水滩区财政局局长   龙爱国

各位代表：

受区人民政府委托，我向大会报告2019年财政预算执行情况和2020年财政预算初步安排意见，请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2019年财政预算执行情况 

2019年，在区委的坚强领导下，在区人大的监督指导下，全区财税部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，认真落实区委各项决策部署和区九届人大三次会议各项决议，坚持稳中求进工作总基调，积极践行新发展理念，着力应对减税降费带来的影响，切实履行职能，积极培植财源，狠抓收入征管，优化支出结构，强化资金监管,提高理财水平，财政运行总体平稳，有力促进了全区经济和社会各项事业的发展。

（一）公共财政预算执行情况

2019年全区地方收入预计完成11.86亿元，与上年持平。2019年全区一般公共预算支出预计完成37.9亿元，比上年实际完成数36.71亿元,增长3.2%。

经初步测算，2019年区财政可实现收支平衡，略有结余。上述预算执行及平衡情况均为预计数，在完成决算审查汇总以及与省市财政结算后将会有一些变化，届时再向区人大常委会报告。

（二）政府性基金预算执行情况

2019年政府性基金收入预计完成47400万元，政府性基金支出预计完成210万元，调入一般公共预算47000万元，收支两抵，当年结余190万元，滚存结余2682万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

2019年社会保险基金收入预计完成75488万元，社会保险基金支出预计完成71712万元，收支两抵，当年结余3776万元，滚存结余42260万元。

二、2019年财政主要工作

（一）强化税收征管，财政收入稳中有进。今年以来，面对全面实施减税降费政策对我区财政收入减收的影响，财税部门在不折不扣落实国家各项税收优惠政策的同时，进一步强化税收征管，财政收入平稳增长。坚持以规范收入征管和巩固收入质量为重点。实时监控重点行业、重点企业纳税情况，加强分析研判，增强组织收入工作预见性和主动性；持续推进保障工作，加大涉税信息分析比对力度，有针对性地对土地增值税、房产税、土地使用税、环保税、资源税和耕地占用税等地方税种，以及对建筑业、医疗器械批发零售业、生活服务业、娱乐业、商业、事务所等行业税收开展专项清查，堵塞收入漏洞，促进应收尽收；规范非税收入管理，做实财政收入，提高收入质量。

（二）发挥财政职能，支持打好“三大攻坚战”。防范化解重大风险方面，坚决遏制新增政府隐性债务，严格按照政府隐性债务化解实施方案，多渠道筹措偿债资金，稳妥化解存量债务，逐步降低债务风险，政府债务风险总体可控；脱贫攻坚方面，坚持精准理念，认真落实精准扶贫精准脱贫基本方略，聚焦贫困村和特殊贫困群体，大力支持脱贫攻坚，全年投入扶贫领域资金8980万元，为精准脱贫提供了财力保障；污染防治方面，全年安排资金3929万元，支持城市黑臭水体治理、淘汰冶炼厂砖厂落后产能、禁养区畜禽养殖场搬迁等。筹措资金7596万元，支持农业农村污染治理、农村人居环境整治等建设，着力改善人居生态环境。

（三）积极筹措资金，促进实体经济发展。一是整合财政资源，加大财政投入，发挥政府投资的引导作用，通过财政预算安排、争取上级补助资金以及融资贷款等多种方式筹集资金，全力支持全区重大基础设施和重点项目建设，促进地方经济持续发展。二是加大园区基础设施建设投入力度，不断完善园区配套设施，提高园区承载能力，改善投资软硬环境。三是支持创新发展，设立中小企业发展专项基金5000万元。支持企业创新研发和技术创新，加快企业引进落户步伐，培育支柱和骨干财源。四是会同相关部门积极策划、包装、储备项目，争取将更多更好的项目纳入中央省扶持范围，为争取中央省资金奠定良好的基础。

（四）优化支出结构，民生支出重点保障。坚持以人民为中心，坚持经济发展和民生改善相协调，尽力而为、量力而行，突出保基本、补短板，通过压缩一般性支出、盘活存量资金等，民生支出得到重点保障。全区民生支出30.2亿元，占财政支出的79.69%，增长3.3%。教育文化方面，下达资金55760万元，支持扩大普惠性学前教育资源，落实城乡一体化义务教育经费保障机制，支持农村薄弱学校改造提升，向贫困地区农村教师发放补助，免除高中阶段学生学费，实施学前到中职学校贫困生“全覆盖”的资助政策，促进教育均衡发展。安排资金2700万元，推动全区公共文化向社会免费开放。社会保障和就业方面，筹集资金52140万元，企业退休人员养老金待遇逐年提高，城乡居民基础养老金最低标准每人每月提高到103元，城乡居民基本医疗保险政府补助标准提高到每人每年520元，基本公共卫生服务人均补助标准提高到69元，城乡低保标准进一步提高，实施积极的就业政策，大力支持创业和创新。医药卫生方面，拨付资金26900万元，支持推进公立医院改革、基层医疗机构建设等。住房保障方面，加大财政投入力度，筹措资金13600万元，加大棚户区和农村危房改造力度，推动保障性安居工程项目建设。同时安排“六城同创”经费2800万元，让广大市民在“六城同创”中提高了生活品质，提升了幸福指数。安排经费1245万元，实施农村“点亮行动”，让老百姓拥有更多获得感、幸福感和安全感。

（五）落实支农政策，“三农”投入持续加大。安排资金7163万元，实施农村饮水安全、病险水库加固、岭口灌区节水配套改造、小型农田水利等工程项目，全区农业基础设施得到进一步改善。加大农业综合开发项目建设力度，安排资金6594万元完成高标准农田建设以及农业产业化项目。深化农村综合改革，安排“一事一议”财政奖补资金614万元，实施“一事一议”财政奖补项目村67个，支持农村“一事一议”公益性项目建设，改善农村生产生活条件。安排资金3775万元，大力支持农村公路建设，加快了城乡一体化发展步伐。安排资金2500万元，用于发放农业支持保护补贴和耕地地力保护补贴。争取上级资金1215万元，支持全区现代农业发展项目、农民专业合作组织等建设。

（六）深化财政改革，管理水平稳步提升。一是建立厉行节约的支出管理机制。严格按照中央省要求，制定出台一系列过“紧日子”和坚持力行节约的措施，全区一般性支出统一压减30%，节省的资金优先用于“三保”支出。二是全面推进绩效管理。进一步扩大全区财政专项资金绩效自评范围，在自评的基础上实施财政重点绩效评价，强化评价结果应用，优化财政资源配置,财政管理工作绩效考核在全省获A级称号。三是深化预算管理制度改革。政府预决算115个部门预决算及“三公”经费预决算信息全部在政府门户网站公开。国库集中支付、政府采购制度更加完善，运行更加规范。惠农补贴“一卡通”平稳运行，共发放40个项目，资金1.1亿元。四是强化财政监管机制。积极完善投资评审机制，加大项目资金监管力度，2019年累计完成投资评审项目1410个，送审金额30.3亿元，审减3.82亿元，审减率达12.6%。积极做好政府采购工作，2019年完成政府采购预算金额3.44亿元，累计节约财政资金1588万元，资金节约率4.4%。强化财政监督，对全区26个行政事业单位二次分配资金管理和使用情况开展专项检查，及时发现问题，积极督促整改。围绕扶贫资金、涉农整合资金的管理和使用，组织开展专项督查，遏止了腐败现象的发生。完善财政部门内控机制，织牢织密防护网，保证了财政资金安全。

各位代表，在全区各项财政工作和改革稳步推进的同时，当前财政运行和财政工作中还存在一些不容忽视的困难和问题，主要是：财政收入持续稳定增收面临较大压力;保工资、保运转、保基本民生压力很大；财政部门推进增收节支、提升理财绩效、优化财政服务的意识及措施仍需进一步强化，对此，我们将高度重视，采取有效措施，切实加以解决。

三、2020年财政预算草案 

2020年财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，紧扣全面建成小康社会目标任务，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，推动高质量发展；紧紧围绕区委的决策部署，充分发挥财政职能作用，继续支持打好“三大攻坚战”，大力支持和服务实体经济发展；牢固树立过紧日子思想，调整优化支出结构，保障和改善基本民生；全面实施预算绩效管理，着力提高财政资金使用效益，为全区经济社会发展提供有效的财力保障。

根据上述指导思想和2020年全区国民经济和社会发展计划，按照积极稳妥和统筹兼顾的原则，2020年全区财政预算安排情况如下：

（一）一般公共预算收支安排情况

1、一般公共预算收入安排情况  

2020年全区地方收入预期数12.46亿元，同比增长5%。需要说明的是，因中央税制改革、落实减税降费政策及市区体制调整造成收入发生变化，将根据实际情况进行相应调整。

2、一般公共预算支出安排情况

2020年一般公共预算支出按下列原则安排：一是“保工资、保运转、保基本民生”的原则；二是“同城同级别同待遇”的原则；三是全区经济工作会议确定的重大决策部署需安排的重点支出；四是按照中央省市相关政策和考核要求列入预算的民生民本、考核等支出。

2020年全区一般公共预算支出安排298217万元，较上年增长7.66%。主要支出项目安排情况：(1)一般公共服务支出56983万元,同比增长12.93%；(2)公共安全支出3433万元，同比增长5.61%；(3)教育支出70591万元，同比增长11.61%；(4)科学技术支出2115万元，同比增长21.57%；(5)文化旅游体育与传媒支出1723万元，同比下降20.81%；(6)社会保障和就业支出39635万元，同比下降21.15%；(7)卫生健康支出21218万元，同比增长5.32%；(8)节能环保支出3456万元，同比增长21.09%；(9)城乡社区事务支出15091万元，同比增长19.91%，主要增加安排“六城同创”经费；(10)农林水支出22341万元，同比增长1.64%；(11)交通运输支出9876万元，同比增长173.14%，主要是增加安排城乡公交一体化专项经费；(12) 资源勘探信息等支出4315万元；(13)商业服务业等事务支出231万元，同比增长30.51%；(14)自然资源海洋气象等事务支出45万元，同比增长58.04%；(15)住房保障支出8460万元，同比增长10.77% ；(16)粮油物资储备管理事务支出 239万元，同比下降10.02%；(17)灾害防治及应急管理支出 1007万元，同比下降11.24%；(18)预备费支出5100万元，与上年持平；(19)其他支出8875万元，同比增长29.17%，主要是预留职务职级并行工资补差等；(20)债务还本支出14277万元，同比增长17.99%；(21)债务付息支出9205万元，同比增长18.3%。

 3、一般公共预算收支平衡情况

地方收入124600万元（其中：税收收入103100万元、非税收21500万元），上级补助收入106098万元，调入资金78000万元，收入总计308698万元。一般公共预算支出安排298217万元，预计上解支出10448万元，支出总计308665万元。收支两抵，预算结余33万元。

（二）2020年政府性基金预算收支安排情况

根据新《预算法》、国务院《关于深化预算管理制度改革的决定》（国发〔2014〕45号）等规定,依据现行政府性基金政策规定，按照“量入为出、收支平衡、专款专用”的原则，2020年政府性基金收入预算安排80000万元，支出预算相应安排80000万元。

（三）2020年社会保险基金预算收支安排情况

2020年社保基金预算包括机关养老保险基金、失业保险基金、城镇职工基本医疗基金（含生育保险）、城乡居民养老保险基金及城乡居民医疗保险基金。2020年社会保险基金收入预算95989万元，支出预算86099万元，当年结余9890万元，年末滚存结余为81831万元。

(四) 2020年上级转移支付收入安排情况

2020年全区上级转移支付收入预算数为106098万元，其中：

1、返还性收入11475万元，其中增值税和消费税税收返还收入1391万元，所得税基数返还收入603万元，成品油价格和税费改革税收返还1500万元，其他税收返还收入7981万元。

2、一般性转移支付收入94623万元，其中均衡性转移支付收入38780万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入 12545万元，结算补助收入9182万元，义务教育等转移支付收入9224万元，基本养老保险和低保等转移支付收入6823万元，产粮（油）大县奖励资金收入1839万元，重点生态功能区转移支付收入1899万元，革命老区转移支付收入126万元，固定数额补助收入14205万元。

以上财政预算草案，请予审查批准。同时，所有区级预算单位的部门预算（草案）已报送大会，请予审查。

四、2020年财政主要工作

（一）拓宽聚财渠道，夯实财政实力。一是进一步强化税收收入征管。加强政策研究，加强对经济运行、财税收入数据的分析，查找税收征管薄弱环节，深挖增收潜力;加强对重点企业、重点行业、重点税种的税源监控。二是努力争取上级转移支付。继续加大向中央和省争取转移支付的力度，把握中央实施积极财政政策，增加地方政府专项债券规模、增加重点领域和薄弱环节投入的机遇，提前储备，包装好项目，争取纳入中央省支持范围，争取更多资金，扩大有效投资。三是继续加强存量资金管理。对部门连续结转一年以上的项目资金、无需继续支出的结余资金以及当年未分配下达到具体项目和单位的项目资金收回区财政统筹安排，将更多的资金调整用于重点支出和其他亟需领域，发挥财政资金的使用效益。四是大力支持实体经济发展。认真落实各项减税降费政策，让企业“轻装上阵”。继续通过预算安排中小企业发展基金、融资贷款等方式筹集资金，对生产性、经营性和有就业、有税收而且成长性好的项目给予大力扶持，积极发展壮大一批骨干企业，努力培植工业骨干财源。积极依托市融资担保公司的作用，大力支持园区主导产业、民营经济和中小企业等发展，增强市场主体活力，提升经济创新力和竞争力。

（二）聚焦突出问题，支持打好“三大攻坚战”。严格执行政府债务限额管理，认真抓好政府隐形债务化解方案落实，积极筹措资金化解隐性债务，健全债务风险评估和预警机制，积极推进平台公司转型，切实防范和化解债务风险；持续加大财政扶贫投入，加大涉农资金整合力度，支持对贫困村和特殊人群的精准帮扶,大力支持产业扶贫，落实各项扶贫政策，全面加强扶贫资金监管。统筹安排污染防治专项资金，支持城市黑臭水体、大气污染、湘江流域、农村环境治理等，促进生态环境质量持续改善。

(三)优化支出结构，突出民生保障。坚持以人民为中心，持续保障和改善民生。牢固树立以人民为中心的发展理念，按照“全覆盖、补短板、厘责任、促规范、抓重点”的思路，尽力而为，量力而行，全力保障基本民生，努力提升人民群众获得感、幸福感、安全感。进一步完善城乡义务教育和普通高中教育经费保障机制，落实各类学生资助政策，促进义务教育均衡发展和城乡基本公共教育服务均等化。推动社保保障和就业体系建设，全面落实城乡居民基本养老保险制度，完善社会救助制度；深化机关事业单位养老保险制度改革，合理提高退休人员养老金标准；支持农村危房改造，有效解决特殊困难群体住房问题；继续落实积极的就业政策，支持开展技能培训、大学生见习等，促进高校毕业生、退役士兵、农民工、贫困劳动力等重点群体就业创业。对基层医疗卫生机构给予补助，支持深化医药卫生体制改革。支持完善公共文化服务体系，提升公共文化场馆免费开放水平，促进文化体育事业发展。

（四）坚持城乡统筹，加快实施乡村振兴战略。坚持农业农村优先发展，落实好各项惠农富农政策，建立健全多元投入保障机制，完善农业支持保护政策体系，扶持壮大村级集体经济；支持创建现代农业产业示范园、田园综合体试点等，加快发展特色产业，培育新型农业经营主体，推动一二三产业融合发展；加强农业基础设施建设，不断改善农业生产条件；积极抓好村级公益事业“一事一议”财政奖补工作，推进城乡环境综合整治，大力支持“美丽乡村”建设；推进城乡统筹发展，拓宽筹资渠道，支持垃圾清运、污水处理、乡镇提质改造等建设；加大支农投入，实施乡村振兴战略，推进农村环境治理，加快美丽村镇建设步伐。

(五)强化财政监管，提升财政效能。盘活存量资金，优化资金使用效益，区本级财政预算安排的结余资金实行年度清零，上级专项转移支付结余资金实行两年清零。坚持厉行节约，兜牢“三保”底线，把保工资、保运转、保基本民生作为重要的政治任务，也是财政保障的底线，集中可用财力优先做好“三保”工作，坚决兜住“三保”底线。强化预算意识、财力意识和风险意识，全区各级各部门要牢固树立长期过紧日子思想，除重点支出和刚性支出外，一般性支出压减按中央省要求落实到位，按“零增长”原则，继续从严控制“三公”经费。认真落实中央省关于全面实施预算绩效管理的要求，更加注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束，进一步树立绩效理念，强化绩效管理，发挥资金的最大效益。加强投资评审、政府采购等管理，提高财政支出监管水平。加强财政监督管理，建立财务检查常态化制度，日常监管与专项检查相结合，重点开展财政专项资金、民生资金、扶贫资金等专项检查，强化责任追究，严格督促整改。切实做好会计人员业务和职业道德教育培训，强化会计基础工作，推进内部控制体系建设，确保各部门单位会计工作规范化和财政资金的安全。进一步完善预算资金和工程款审批拨付、专项资金管理等制度规章，堵塞制度漏洞，消除管理隐患。

各位代表，2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，也是实现第一个百年奋斗目标的决胜之年，做好全区2020年的财政工作十分重要。我们将认真贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的法律监督和区政协的民主监督下，勠力同心，锐意进取，依法理财，科学理财，为开创冷水滩经济社会发展新局面、全面建成小康社会做出新的贡献。

【名词解释】

1.一般公共预算。对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2.政府性基金预算。对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

3.社会保险基金预算。对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。

4.国有资本经营预算。对国有资本收益作出支出安排的收支预算。

5.地方收入。即地方财政收入，是指“分税制”体制下实际留存于地方的财政收入。

6.上划收入。指“分税制”体制下，按要求上划给上级财政的收入。

7.非税收入。指各级国家机关、事业单位、社会团体以及其他组织，依据有关法律、行政法规，履行管理职能、行使国有资产或者国有资源所有权、提供特定服务或者以政府名义征收、收取、提取、罚没、追缴、募集的税收以外的财政性资金。

8.三公经费。指财政拨款支出安排的出国（境）费、车辆购置及运行费、公务接待费这三项经费。

9.行政事业性收费。指国家机关、司法机关和法律、法规授权的机构，依据国家法律、法规和省以上财政部门的规定行使其管理职能，向公民、法人和其他组织收取的费用。

10.财政专户。各级财政部门为核算具有专门用途的资金，在商业银行及其他金融机构开设的资金账户。

11.地方政府专项债券。指省、自治区、直辖市政府(含经省级政府批准自办债券发行的计划单列市政府)为有一定收益的公益性项目发行的、约定一定期限内以公益性项目对应的政府性基金或专项收入还本付息的政府债券。

12.地方政府性债务。指地方政府和所属机构为项目建设直接借入、拖欠或因提供担保、回购等信用支持形成的债务。

附件：一、关于冷水滩区2019年财政收支预算执行情况及2020年预算（草案）的报告

          二、2020年预算重要事项解释说明

          三、2020年冷水滩区本级财政扶贫资金分配情况与相关政策

      四、2020年冷水滩区政府预算公开报表