第三部分

 

2024年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计324.68万元。与上年相比，减少6.80万元，降低2.09%，主要是因为年中追加安排的省级农村环境保护专项资金减少。

2024年度支出总计324.68万元。与上年相比，减少6.80万元，降低2.09%，主要是因为年中追加安排的省级农村环境保护专项资金减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计324.68万元，其中：财政拨款收入324.68万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计324.68万元，其中：基本支出302.67万元，占93.22%；项目支出22.00万元，占6.78%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计324.68万元。与上年相比，减少6.80万元，降低2.09%，主要是因为年中追加安排的省级农村环境保护专项资金减少。

2024年度财政拨款支出总计324.68万元。与上年相比，减少6.80万元，降低2.09%，主要是因为年中追加安排的省级农村环境保护专项资金减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出324.68万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，减少6.80万元，降低2.09%，主要是因为年中追加安排的省级农村环境保护专项资金减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出324.68万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出35.33万元，占10.88%，卫生健康支出14.30万元，占4.40%，节能环保支出247.68万元，占76.28%，住房保障支出27.37万元，占8.44%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为293.05万元，支出决算数为324.68万元，完成年初预算的110.79%，其中：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为33.30万元，支出决算为35.33万元，完成年初预算的106.10%，决算数大于年初预算数的主要原因是：养老保险缴费基数按政策调增，相应养老保险缴费支出增加。

2.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为14.52万元，支出决算为14.30万元，完成年初预算的98.46%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员异动，医疗保险缴费支出减少。

3.节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为217.46万元，支出决算为225.68万元，完成年初预算的103.78%，决算数大于年初预算数的主要原因是：政策性增人增资。

4.节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）其他环境保护管理事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为3.66万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算未安排，为年终追加安排的排污权有偿使用工作经费。

5.节能环保支出（类）污染防治（款）大气（项）。

年初预算为0万元，支出决算为18.34万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算未安排，为年中追加安排的中心城区国控站点特护期污染防治资金。

 6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为27.77万元，支出决算为27.37万元，完成年初预算的98.57%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员异动，住房公积金支出减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出302.67万元，其中：

人员经费251.06万元，占基本支出的82.95%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金；

公用经费51.62万元，占基本支出的17.05%，主要包括办公费、印刷费、 手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、办公设备购置、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为5.50万元，支出决算为4.01万元，完成预算的72.91%，与上年相比减少0.41万元，降低9.28%，决算数小于预算数的主要原因是严格执行中央八项规定及其实施细则精神，进一步压减了公务接待方面的开支，实现了公务接待费用的有效降低。决算数小于上年数的主要原因是严格执行中央八项规定及其实施细则精神，进一步压减了公务接待方面的开支，实现了公务接待费用的有效降低。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年持平，全年安排因公出国（境）团组0次次，累计0人次，2024年度我单位未开展因公出国（境）活动。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为4.00万元，支出决算为3.98万元，完成预算的99.50%，与上年相比持平。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年持平，2024年度我单位无更新公务用车。

公务用车运行维护费支出预算为4万元，支出决算为3.98万元，主要是公务用车燃油费、修理费、保险费等相关支出，完成预算的99.50%，与上年相比持平。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，合理规划安排公务用车，公务用车运行维护费减少。截至2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

3.公务接待费支出预算为1.5万元，支出决算为0.03万元，完成预算的2%，与上年相比减少0.41万元，降低93.18%，决算数小于预算数的主要原因是严格执行中央八项规定及其实施细则精神，进一步压减了公务接待方面的开支，实现了公务接待费用的有效降低。决算数小于上年数的主要原因是严格执行中央八项规定及其实施细则精神，进一步压减了公务接待方面的开支，实现了公务接待费用的有效降低。2024年度共接待来访团组1支支、来宾5人次，主要是上级部门领导来我单位检查、指导工作发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

 2024年度本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出51.62万元，比上年决算数增加8.00万元，增长18.34%。主要原因是：物价上涨，办公、出差等行政运行成本增加。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费0.10元，用于召开八一建军节座谈会，人数约29人，内容为召开我单位八一建军节座谈会；开支培训费0.10万元，用于开展事业单位人员技能培训，人数2人，内容为事业单位人员技能培训；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额19.87万元，其中：政府采购货物支出19.87万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1.88万元，占政府采购支出总额的9.44%，其中：授予小微企业合同金额1.88万元，占政府采购支出总额的9.44%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的9.44%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，永州市生态环境局冷水滩分局共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车1辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

2024年，本单位牢固树立和践行习近平生态文明思想和党的二十届三中全会精神，坚持以改善生态环境质量为核心，以整改突出环境问题为抓手，深入推进大气、水、土壤污染防治，全区生态环境质量持续改善，生态文明建设取得明显成效。

1.部门（单位）整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围

2024年，本单位全年总收入为324.68万元，其中：财政拨款收入324.68万元；本年总支出324.68万元，其中：基本支出302.67万元，项目支出22万元，本年无结余。本单位部门预算整体支出的主要内容及方向：一是保障单位正常运转及人员工资正常发放等支出，全年人员经费支出251.06万元，公用经费支出51.62万元；二是项目资金，主要包括一般行政管理事务支出、水体、农村环境保护、其他节能环保等支出，全年项目资金支出22万元，其中：污染防治资金18.34万元，排污权收入执收安排的其他环境保护管理专项工作经费3.66万元。

2.预算配置方面

（1）编制数24人，在职人员25人，财政供养人员控制率为104.17%。

（2）本年“三公”经费预算数5.5万元，上年预算数7万元，“三公”经费变动率小于0，控制较好。

3.预算执行方面 

（1）2024年上年结转资金0万元，年初预算293.05万元，本年调增预算31.63万元，年末结余0万元。预算完成率100%。 

（2）2024年年初预算293.05万元，年中调增预算31.63万元，剔除政策性追加人员经费8.63万元（增人增资等）预算调整率7.85%。

4.预算管理方面 

（1）2024年本单位预算管理各项指标控制较好。实际支出公用经费51.62万元，预算公用经费50.62万元，公用经费控制率101.98%。

（2）“三公”经费实际支出数为4.01万元，年初预算数5万元，“三公”经费控制率为80.20%。

（2）政府采购年初预算数1.95万元，实际政府采购金额19.87万元，政府采购执行率大于100%。

（4）本单位本年无新建楼堂馆所。

5.职责履行和履职效益方面

（1）大气污染防治。冷水滩区2024年全年大气环境质量综合指数为3.162，全市排名第10，较上年同期改善5.24%，全市改善排名第2。优良率92.6%，下降1.4%，PM2.5全年平均浓度为34.81ug/m³，达到国家二级标准，较上年同期改善3.6%，全市改善排名第5, PM10月均浓度为45ug/m³，较上年同期改善13.5%，全市改善排名第1。

（2）水污染防治。2024年全区水环境综合指数2.5917，全市排名第6，全省排名13，国控、省控断面水质优良率二类以上比例为100%。今年以来持续开展断面、饮用水水源保护区巡查及重点流域蓝藻巡查，及时掌握水质变化情况。全年共巡查80余次，出动巡查人员150人次，发现问题48个，均得到解决。

（3）土壤环境质量。一是重点建设用地安全利用工作全面完成，根据市里下发的人大执法检查清单涉及我区有5宗地块（梧桐安置小区、冷水滩区上岭桥镇仁山村公租房、竹塘街安置小区、紫霞安置小区二期、永州市第二十八中学），其中上岭桥仁山村公租房用地，区自然资源局反馈因原计划不能实施，已无偿收回，并提供《收回国有建设用地使用权决定书》，其余均已按要求开展土壤污染调查评估。二是完成了牛角坝氧化锑厂、永州市金龙钻头厂、永州市冷水滩区河海钻探工具厂等涉镉重金属关停企业周边环境排查，未发现环境问题。三是永州市远兴橡塑助剂厂历史遗留废渣处置项目已完工并完成效果评估。四是受污染耕地安全率达93%以上。

综上，永州市生态环境局冷水滩分局2024年在蓝天、碧水、净土三大保卫战中心工作中运行成本控制得当，管理效率高，履职效能强，社会效应显著，社会公众满意。

（二）存在的问题及原因分析

存在的主要问题是：政府采购执行率较低。政府采购预算编制时本着应编尽编的原则，未考虑年终财政资金到位、项目进度情况，造成政府采购预算与实际采购不相符，政府采购执行率低。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分  名词解释

 

一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金，主要包括一般公共预算财政拨款，政府性基金预算财政拨款，国有资本经营预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

七、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。  

八、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。  

九、“三公”经费：指通 建议修改为 财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。  

十、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

 

 

第五部分  附件

 

一、2024年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2024年度永州市生态环境局冷水滩分局

部门整体支出绩效自评报告

一、部门（单位）基本情况

（一）职能职责、机构编制、人员构成情况

1.职能职责情况。贯彻执行国家和省环境保护的方针、政策和法律、法规及规章制度。协调和审核生态环境专项规划，组织生态环境统计、 污染源普查和生态环境形势分析，承担污染物排放总量控制综合协调和管理工作。拟定生态环境保护年度目标和考核计划。承担权限内生态环境领域固定资产投资和项目管理有关工作。承担生态环境科技工作，参与指导和推动循环经济与生态环保产业发展。贯彻实施生态环境保护宣传教育纲要，组织开展生态文明建设和环境友好型社会建设的宣传教育工作。承办有关生态环境国际条约的区内履约工作，参与处理涉外生态环境事务。组织起草生态保护规划，开展全区生态状况 评估，指导生态示范创建工作，承担自然保护地、生态保护红线相关监管工作。组织和开展生物多样性保护、生物遗传资源 保护、生物安全管理工作。负责全区土壤、地下水等污染防治和生态保护的监督管理，监督指导农业面源污染治理工作。组织实施生态环境质量气体排监测、应急监测，承担生态环境监测网建设和管理工作。承担环境影响评价工作，承担排污许可综合协调和管理工作，组织实施生态环境准入清单。负责权限内生态环境行政审批事项的集中办理。贯彻落实危险废物经营许可、固体废物转移许可和新化学物质环境管理登记等管理制度。负责固体废物、化学品、重金属等污染防治的监督管理。贯彻实施核与辐射安全法律法规和有关政策，负责电磁辐射装置和设施、辐射安全和辐射环境保护、放射性污染治理的监督管理。负责全区地表水生态环境监管工作，监督实施重点流域生态环境规划。监督管理饮用水水源地生态环境保护工作，指导入河排污口设置管理。负责大气、噪声、光、化石能源等污染防治的监督管理，建立对各地区大气环境质量改善目标落实情况考核制度，组织实施重污染天气应对政策措施，组织协调大气面源污染防治工作。负责应对气候变化工作。综合分析气候变化对经济社会发展的影响，组织协调履行国家、省应对气候变化市内 建议修改为 相关义务，组织实施清洁发展机制工作。

2.机构编制、人员构成情况。根据编委核定，永州市生态环境局冷水滩分局内设股室5个，所属事业单位2 个，内设机构为办公室、人事宣教法规股、自然生态保护与环境监测股、环境影响评价与排放管理股、污染防治监管股；所属事业单位为固体废物与辐射管理站和生态环境事务中心。

（二）部门（单位）整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围

2024年，本单位全年总收入为324.68万元，其中：财政拨款收入324.68万元；本年总支出324.68万元，其中：基本支出302.67万元，项目支出22万元，本年无结余。本单位部门预算整体支出的主要内容及方向：一是保障单位正常运转及人员工资正常发放等支出，全年人员经费支出251.06万元，公用经费支出51.62万元；二是项目资金，主要包括一般行政管理事务支出、水体、农村环境保护、其他节能环保等支出，全年项目资金支出22万元，其中：污染防治资金18.34万元，排污权收入执收安排的其他环境保护管理专项工作经费3.66万元。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

2024年度财政拨款基本支出302.67万元，其中：人员经费251.06万元，占基本支出的82.95%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助；公用经费51.62万元，占基本支出的17.05，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。

2024年度，基本支出较预算数293.05万元增加9.62万元，预算调增基本支出的主要原因是政策性增资，工资福利支出增加，调整后预算执行率为100%。基本支出较好地控制在预算额度内。

（二）项目支出情况

1.项目资金安排落实、总投入等情况分析

2024年市财政年初预算安排一般公共预算项目资金0万元，实际落实22万元，其中：年中追加：污染防治资金18.34万元，排污权收入执收安排的其他环境保护管理专项工作经费3.66万元。

2.项目资金实际使用情况分析

2024年，市本级安排节能环保支出专项资金决算总额22万元，其中：中心城区国控站点特护期污染防治资金18.34万元，市本级排污权收入执收安排的其他环境保护管理专项工作经费3.66万元。

3.专项资金管理情况分析

2024年，本单位制定了专项资金管理办法，严格遵循专款专用的管理原则。项目资金申报严格按照财政资金管理的要求进行，资金使用严格按照财务管理办法和集体研究、民主管理、专人负责、两人以上经办等办法阳光操作，建立专项资金台账，监督专项资金使用。

三、政府性基金预算支出情况

本单位2024年度无政府性基金预算支出。

四、国有资本经营预算支出情况

本单位2024年无国有资本经营预算支出。

五、社会保险基金预算支出情况

本单位2024年度无社会保险基金预算支出。

六、部门整体支出绩效情况 

2024年，本单位牢固树立和践行习近平生态文明思想和党的二十届三中全会精神，坚持以改善生态环境质量为核心，以整改突出环境问题为抓手，深入推进大气、水、土壤污染防治，全区生态环境质量持续改善，生态文明建设取得明显成效。现就预算配置、预算执行、预算管理、职责履行和履职效益等方面进行自评。

（一）预算配置方面

1.编制数24人，在职人员25人，财政供养人员控制率为104.17%。

2.本年“三公”经费预算数5.5万元，上年预算数7万元，“三公”经费变动率小于0，控制较好。

（二）预算执行方面 

1.2024年上年结转资金0万元，年初预算293.05万元，本年调增预算31.63万元，年末结余0万元。预算完成率100%。 

2.2024年年初预算293.05万元，年中调增预算31.63万元，剔除政策性追加人员经费8.63万元（增人增资等）预算调整率7.85%。

（三）预算管理方面 

1.2024年本单位预算管理各项指标控制较好。实际支出公用经费51.62万元，预算公用经费50.62万元，公用经费控制率101.98%。

2.“三公”经费实际支出数为4.01万元，年初预算数5万元，“三公”经费控制率为80.20%。

3.政府采购年初预算数1.95万元，实际政府采购金额19.87万元，政府采购执行率大于100%。

4.本单位本年无新建楼堂馆所。 

（四）职责履行和履职效益方面

1.大气污染防治。冷水滩区2024年全年大气环境质量综合指数为3.162，全市排名第10，较上年同期改善5.24%，全市改善排名第2。优良率92.6%，下降1.4%，PM2.5全年平均浓度为34.81ug/m³，达到国家二级标准，较上年同期改善3.6%，全市改善排名第5, PM10月均浓度为45ug/m³，较上年同期改善13.5%，全市改善排名第1。

2.水污染防治。2024年全区水环境综合指数2.5917，全市排名第6，全省排名13，国控、省控断面水质优良率二类以上比例为100%。今年以来持续开展断面、饮用水水源保护区巡查及重点流域蓝藻巡查，及时掌握水质变化情况。全年共巡查80余次，出动巡查人员150人次，发现问题48个，均得到解决。

3.土壤环境质量。一是重点建设用地安全利用工作全面完成，根据市里下发的人大执法检查清单涉及我区有5宗地块（梧桐安置小区、冷水滩区上岭桥镇仁山村公租房、竹塘街安置小区、紫霞安置小区二期、永州市第二十八中学），其中上岭桥仁山村公租房用地，区自然资源局反馈因原计划不能实施，已无偿收回，并提供《收回国有建设用地使用权决定书》，其余均已按要求开展土壤污染调查评估。二是完成了牛角坝氧化锑厂、永州市金龙钻头厂、永州市冷水滩区河海钻探工具厂等涉镉重金属关停企业周边环境排查，未发现环境问题。三是永州市远兴橡塑助剂厂历史遗留废渣处置项目已完工并完成效果评估。四是受污染耕地安全率达93%以上。

综上，永州市生态环境局冷水滩分局2024年在蓝天、碧水、净土三大保卫战中心工作中运行成本控制得当，管理效率高，履职效能强，社会效应显著，社会公众满意。

七、存在的主要问题

1.政府采购执行率较低。政府采购预算编制时本着应编尽编的原则，未考虑年终财政资金到位、项目进度情况，造成政府采购预算与实际采购不相符，政府采购执行率低。

2.财务管理水平有待提高。目前国家推行政府会计制度和预算管理一体化，财务人员不但需要掌握过硬的财会知识，熟悉财经法律、法规和各项规章制度，更要具备扎实的管理水平等综合素质，原有知识已不适应形势发展需要，财务人员管理水平急需提高。

八、下一步改进措施

1.进一步提高采购预算编制的精细度，减少预算调整事项，强化采购项目的必要性，提高政府采购执行率。

2.进一步提高财务管理水平。加强财务人员的培训，提高财务核算管理水平，严格规范项目资金的使用及核算管理；严格贯彻执行国家有关法律法规和财经纪律，对检查发现的问题及时整改落实，杜绝不规范支出。

九、部门整体支出绩效自评结果应用和公开情况

本单位运用科学、合理的评价方法、指标体系和评价标准，对整体支出产出和效果进行客观公正的评价，提升预算管理水平和政策实施效果。健全绩效评价结果反馈制度和绩效问题整改责任制，形成反馈、整改、提升绩效的良性循环；单位负责人对本单位预算绩效负责，切实做到花钱必问效，无效必问责。整体支出绩效自评报告按规定时间、内容、程序在永州市财政局门户网站公开。

十、其他需要说明的情况。

无。