根据区委统一部署，2025年7月4日至8月22日，区委第一巡察组对中共永州市冷水滩区审计局党组进行了巡察。2025年9月18日，区委第一巡察组向区审计局党组反馈了巡察意见。按照巡察工作有关要求，现将巡察整改进展情况予以公布。

一、组织整改落实情况

审计局党组坚持把巡察整改作为首要政治任务，坚决扛牢巡察整改的主体责任。认真研究部署巡察整改工作，协调解决工作中出现的问题。班子成员按照责任分工，主动认领，牵头研究措施、督促落实、带头整改，确保如期完成整改任务。

党组书记、局长坚决扛牢巡察整改第一责任人责任，压实其他分管领导的“一岗双责”的责任。坚持问题导向，做到一个问题一名牵头领导、一名直接责任人，一套整改措施。层层压实责任，做到任务到肩、责任到人。对巡察提出的问题要照单全收，敢于直面问题，敢于揭短亮丑，以壮士断腕、刮骨疗毒的勇气抓好问题整改。

（一）强化政治引领，压实整改责任。巡察反馈会议结束后，审计局党组第一时间组织召开专题会议，原原本本传达学习巡察反馈意见，全局上下迅速统一思想，将抓好巡察整改作为当前和今后一个时期的政治任务，作为加强党的领导、改进工作作风、提升履职能力、净化政治生态的重要举措，切实增强抓好整改落实的政治自觉、思想自觉和行动自觉。

（二）精心组织实施，确保整改到位。成立由党组书记、局长任组长，其他班子成员任副组长，各股室及所属事业单位主要负责同志为成员的巡察整改工作领导小组，下设办公室负责整改工作的日常联络、材料综合、进度跟踪、督办检查和情况上报，确保整改工作组织有力、运转高效。

（三）坚持标本兼治，提升整改效能。将整改工作与巩固拓展学习教育成果结合起来，深入检视普遍性、深层次问题，着力从思想观念、体制机制上查找病因。坚持“当下改”与“长久立”相结合，把建章立制贯穿整改全过程，针对巡察暴露出的制度短板和管理漏洞，组织力量进行系统梳理和修订完善，形成靠制度管权、管事、管人的长效机制，从根本上防止问题反弹回潮。

（四）深化成果运用，服务发展大局。始终坚持把整改落实与履行新时代审计机关职责使命紧密结合，把整改成效体现到服务保障全区经济社会高质量发展大局上来。通过整改，全局党员干部的政治判断力、政治领悟力、政治执行力得到进一步锤炼，“忠诚、干净、担当”的政治本色更加鲜明，干事创业的精气神得到有效提振。

截至2026年3月27日，巡察反馈的14个具体问题，细化分解为21个，已完成整改19个，阶段性完成整改2个；巡察交办的立行立改2件，已办结2件。

二、集中整改期内整改进展情况

（一）反馈问题：落实巡视巡察、审计等监督发现问题整改有差距

问题一：落实区委书记专题会议议定事项不够到位。

整改情况：一是纳入计划的审计项目已出具审计调查报告；二是已将部分区委区政府交办项目纳入2026年审计计划，采取分批次逐年审计到位。

（二）反馈问题：落实党中央重大决策部署和省委、市委、区委工作要求不够到位

问题二：落实习近平总书记的重要讲话精神不够深入。

整改情况：一是审计局党组召开专题会议，研究巡察交办问题整改措施，党组书记、局长代表局党组关于落实“第一议题”制度不到位问题在区委常委会上深刻剖析。二是党组会议已高质量坚持“第一议题”学习制度，切实增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”。

问题三：落实意识形态工作责任制有差距。

整改情况：一是强化责任落实。完善意识形态工作责任清单，制定党组主体责任、党组书记第一责任人责任、班子成员“一岗双责”的细化清单；二是完善制度机制，提升风险防控能力。定期召开意识形态领域形势分析会，针对网络舆情、社会思潮等风险点提前研判。完善应急处置预案，制定了《区审计局舆情管理制度及负面舆情处置办法》《规范突发敏感舆情和网络安全事件报告制度》；三是加强队伍建设，夯实工作基础。每半年组织意识形态工作专题学习，制定了《关于进一步加强网评队伍建设的工作方案》。

问题四：履行审计监督职能不够到位，审计全覆盖的质效不高。

整改情况：一是区委审计办制定了《永州市冷水滩区审计局审计项目计划质量控制办法(试行)》，加强对审计计划实施的管理力度；二是科学编制审计计划。严格做到紧扣省、市要求，结合实际情况编制审计计划，加强对民生、财政等重点领域、关键环节的聚焦深度。

问题五：履行审计监督职能不够到位，部分审计项目重点不突出，未对审计实施方案中的重点内容进行审计，审计事项不全面。

整改情况：一是提高政治站位，对已定的审计事项做到应审尽审。要求审计组加强与相关业务部门沟通，积极获取基础数据资料，做到重点审计事项不遗漏，确保审计事项的全面性和完整性；二是做好审计项目前期准备工作，科学制定审计实施方案，对确定无法进行的审计事项应及时修改审计实施方案；三是举一反三，开展研究型审计，提升审计质效。

问题六：履行审计监督职能不够到位，穿透式审计力度不够。

整改情况：一是开展投资审计业务培训，组织投资股审计人员学习《湖南省审计厅关于印发进一步科学规范投资审计工作的指导意见的通知》《永州市审计业务管理办法》《政府投资建设项目审计指引》等相关审计文件，提升审计人员的业务技能和专业技能；二是强化审计业务培训。邀请省厅、市局专家授课。提高审计专业技能，促进审计质量提升；三是加强项目资金从财政预算到最终支付的全流程审计。

问题七：服务中心工作的审计监督力度不够，审计项目计划管理不够严谨。

整改情况：一是提升审计项目计划管理的严谨性，局党组积极研究2026年上半年审计任务分工安排，合理规划项目时间；二是区委审计办秘书股在审计项目计划安排前期，多方征求审委会成员单位和审计局各股室意见，结合本区实际、重点制定计划。三是严格做到按时间节点完成审计任务。

问题八：服务中心工作的审计监督力度不够，经责审计项目覆盖面不够。

整改情况：一是提升经责审计项目覆盖面。结合区委组织部建议名单，2026年审计项目计划拟统筹安排5个部门单位、6名党政主要领导的经责审计，局党组会已研究同意，上报区委审计委员会审批。二是聚焦民生领域、经济领域等事关民生民本、经济杠杆部门开展经责审计。

问题九：服务中心工作的审计监督力度不够，提出审计工作建议不够。

整改情况：一是加强业务学习。进行审前培训，严把审计质量关，将审计建议质量作为核心复核点，对空泛、无操作性的建议坚决退回重写；二是收集、整理过往的高质量审计建议，按业务领域分类，形成“审计建议最佳实践库”，供审计人员参考学习；三是提升审计人员综合能力。特别是提升审计业务人员从政治上、经济上看待问题、发现问题的能力。

问题十：以审代结转型不够彻底。

整改情况：一是加强政策法规的学习。组织投资审计人员进一步认真学习《湖南省审计厅关于印发进一步科学规范投资审计工作的指导意见的通知》文件精神，制定《冷水滩区审计局关于进一步科学规范投资审计工作的管理办法（试行）》，明确审计监督职能，明确投资审计与工程结算审核职能分离。二是坚决杜绝以审代结。减少对结算环节的直接介入，坚决杜绝以审代结或者变相以审代结情况发生。

问题十一：审计业务质量存在薄弱环节，部分审计取证单编制不完整。

整改情况：一是补齐短板。对于审计项目取证单、调查询问笔录要素为空的问题，已由审计组组长进行了信息补充；二是提升依法审计水平。加强审理工作，采购“北大法宝”等法规查询库，提升法规审理精准度，在后续审计报告中规范引用法规条款。

问题十二：督促审计整改工作存在差距。对上级审计部门和区本级审计提出的问题督促整改落实有不足，对审计发现问题的整改督促检查力度不够、机制不健全。

整改情况：一是做到审计整改制度化。2025年12月出台了《冷水滩区审计局审计查出问题整改管理办法》，办法规定每年至少开展一次审计问题整改回头看工作，深入现场检查整改工作；将审计问题整改材料的完整性及编制审计整改检查报告的责任落实到人；二是明确问题整改督促措施，以书面的形式向问题整改责任单位发送整改督促函，加强审计整改督促力度，2026年1月已向相关单位以书面的形式发送了整改函；三是形成整改合力。提请区政府常务会对审计发现问题整改进行专题研究，压实被审计单位责任。

（三）反馈问题：整治群众身边不正之风和腐败问题不够到位

问题十三：履行全面从严治党主体责任不够。一是专题研究党风廉政不够。二是干部日常监督管理存在宽松软现象。三是局党组班子成员与股室负责人、年轻干部开展廉政谈心谈话不够。

整改情况：一是党风廉政建设工作常态化。局党组会定期专题研究党风廉政建设工作，促进廉洁从审，反复强调审计“四严禁”工作要求和“八不准”工作纪律；二是强化“一岗双责”制度日常化落实，扎实开展运用执纪监督的“四种形态”。在春节假期后召开收心会，对全体干部职工进行集体廉政谈话，确保全年审计工作开好局、起好步。通过沟通思想、找准问题，进一步增强凝聚力、改进工作作风，强化责任意识；三是加强考勤管理，完善考勤管理制度，并将考核结果在年度绩效考核中予以体现。

问题十四：审计工作机制有欠缺，领导班子带头深入审计现场不够，深入调查研究不够。审计进驻现场后，班子成员深入审计现场指导不够，帮助解决问题和困难不够。

整改情况：一是领导班子进一步加强现场审计指导工作。2026年3月局党组书记、局长和党组成员、副局长参加审计进点会，深入审计现场督导项目开展情况；二是严格执行审计报告三审制度，即股室负责人、分管领导、主要负责人三级审核。班子成员深入审计现场加强业务指导，对分管的审计组项目的审计征求意见稿、审计报告代拟稿，由分管领导监督、把控复审。审计报告及征求意见，通过审计业务会议研究，由各审计组主审负责记录整理；三是局班子成员带头担任审计组组长，亲临一线，加强领导，解决难题。

问题十五：审计工作机制有欠缺，审计成果共享不够。

整改情况：一是定期召开审计委员会成员单位通气会，收集信息、互通情报；二是提升审计成果共享，配合巡审联动，及时向区委巡察办提供2021年以来涉及被巡察单位的审计报告等资料；三是及时向区纪委监委移交问题线索。

问题十六：审计工作机制有欠缺，审计项目进展缓慢。

整改情况：一是压实审计组长责任。清单中针对所涉及的2024年审计计划中未完的审计项目，截至目前，均已出具正式审计报告；二是举一反三。今后投资股将加强内部管理和协作，提高团队的合作效率和工作质量，优化投资审计工作流程，提高审计效率和准确性；三是严格落实审结时限要求。坚决做到审计项目不跨年，并将此作为考核、评先评优主要依据。

问题十七：审计工作机制有欠缺，审计业务制度不够健全。应当建立健全的22个制度中，存在制度缺失的有8个，如：行政执法“三项制度”的实施办法、审理制度、加强审计整改制度等缺失；自由裁量权及其基准制度未及时修订。

整改情况：一是进一步完善了审计业务制度：参照执行永州市审计局印发的相关制度，我局相应制定完善了相关配套制度文件；二是按要求及时公示。我局于2025年12月在行政执法一体化平台公示了《审计执法事项清单》；三是2025年12月出台了《冷水滩区审计局审计查出问题整改管理办法》，做到了审计工作制度完善，有章可循。

问题十八：财务制度执行不够严格。会计凭证附件材料不完整。

整改情况：一是严格执行财务制度；二是规范采购程序。2025年9月15日起，电子卖场停用“湖南省政府采购电子卖场”名称标识，全面关停所有品目新交易服务，对供应商开通线上退出通道。我局根据采购相关规定，后续采购将严格按照政府采购要求进行办公用品采购。

（四）反馈问题：贯彻落实新时代党的组织路线存在不足

问题十九：民主集中制执行不够到位。“三重一大”制度执行不严格。2023年未见党组会议研究审计整改督促检查情况。

整改情况：一是自查自纠。审计局党组召开专题会议，对“三重一大”制度执行不严格问题进行通报。局党组及党组成员深刻反省，举一反三；二是强化审计发现问题整改。对历年审计查出问题未整改到位情况，局党组进行了专题研究，审计整改督促检查情况，区委审委会办公室以工作提示形式，向相关责任单位发送整改督促函，责令限期整改到位。

问题二十：党支部战斗堡垒作用发挥不够。一是基层党组织模范作用发挥不够。党建与业务工作融合不够紧密，党员先锋模范作用发挥不够。二是党支部带领干部职工开展政治理论、业务知识的集中学习较少，对干部职工的思想动态关注还不够。

整改情况：一是积极发挥党支部模范带头作用，严把发展党员“入口关”。强化党员队伍建设，2025年12月换届选举新一届支委会班子，发展30岁以下正式党员1人。局机关党支部注重吸收表现优秀的年轻干部加入党组织，2026年3月机关党支部吸收1名引进人才成为入党积极分子；二是强化党员政治理论学习，加强党风廉政教育。在2025年中央八项规定精神学习教育期间，机关党支部组织全体党员、干部职工进行多次廉政教育活动，积极发挥基层党组织模范作用；三是加强与省厅党组织开展联点共建，提升党支部工作水平。

问题二十一：审计干部队伍建设有短板。一是审计专业力量不足。计算机、工程等专业型审计人员较为紧缺。二是量化考核机制不完善。中层干部交流不畅，干部职工积极性不高。三是干部队伍结构优化不够，存在业务精干断层现象。

整改情况：一是培养扎实过硬的审计专业人才，强化审计人员学习培训，提高审计人员专业素养。目前已于2026年3月进行了两次集中业务培训，分别为省审计厅组织的春季业务培训，邀请市审计局法规审理科长主讲的研究型审计专题培训；二是推进各股室之间交流，完善交流学习机制，培养复合型多面审计人才。在全局树立鲜明技能导向，将专业能力作为“赛马比拼”的“第一考场”，引导审计干部将项目实践作为提升能力的“第一跑道”；三是采取师带徒、传帮带、压担子方式，通过“实战实训”锤炼审计干部过硬本领，打造一支政治过硬、本领高强、作风优良的经济监督“特种部队”。

三、下一步整改工作安排

（一）坚持问题导向，强化整改落实。巡察整改工作取得了阶段性成效。下一步，我们将继续按照区委和区委第一巡察组的要求，不断强化政治意识和责任意识，更加坚定整改决心和勇气，采取坚强有力措施，坚持问题导向，强化督导落实，建立长效机制，切实巩固巡察反馈问题整改成果，不断将作风建设和反腐倡廉建设引向深入，为加快推动审计事业发展凝聚正能量。

（二）坚持持续整改，完善长效机制。要在整改问题的同时，认真查找深层次原因，从完善体制机制、健全制度体系、创新管理方式、夯实基础工作等方面，逐步建立起堵塞漏洞、解决问题的长效机制。要坚持目标不变、力度不减，对巡察整改工作紧抓不放。对已完成的整改任务，适时组织“回头看”，巩固整改成果。对需要较长时间整改的问题，紧盯不放，做到边整边改、立行立改。继续抓好专项整治，以专项整治为载体促进巡察反馈意见的进一步整改落实。

（三）坚持求真务实，推动审计工作。要把问题整改作为改进和推动全局工作的重要契机，注重整改成果运用。坚持以党建工作统领审计工作，在整改落实的基础上，以更加崭新的风貌和昂扬的斗志，求真务实，勇于担当，开拓创新，攻坚克难，不断开创审计工作新局面，为我区经济社会高质量发展做出更大的贡献。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系电话：0746-8219766；电子邮箱：lstsjj@163.com。

中共永州市冷水滩区审计局党组

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